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國海富蘭克林基金管理有限公司關于修改國富潛力(450003)基金合同的公告

2014-03-10 10:50:54
來源:你我貸

國海富蘭克林基金管理有限公司關于修改富蘭克林國海潛力組合股票證券投資基金基金合同的公告

根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金運作管理辦法》和《證券投資基金銷售管理辦法》等法律法規的有關規定及中國證券監督管理委員會基金部通知[2007]26號《關于基金實施《企業會計準則》后修改原有基金合同相關條款的通知》(以下簡稱"通知")的要求,國海富蘭克林基金管理有限公司與基金托管人中國銀行股份有限公司協商一致,對富蘭克林國海潛力組合股票型證券投資基金基金合同中有關基金估值方法和會計政策等內容進行了修改,即把原基金合同中"第十七部分基金資產估值"修改成如下內容:

(一)估值目的

基金估值的目的是為了準確、真實地反映基金相關金融資產和金融負債的公允價值。開放式基金份額申購、贖回價格應按基金估值后確定的基金份額凈值計算。

(二)估值日

本基金合同生效后,每個交易日對基金財產進行估值。

(三)估值對象

基金所持有的金融資產和金融負債。

(四)估值方法

1、股票估值方法

(1)上市流通股票的估值

上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值;估值日無交易的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,以最近交易日的收盤價估值;如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。

(2)未上市股票的估值

送股、轉增股、配股和公開增發新股等發行未上市的股票,按估值日在交易所掛牌的同一股票的收盤價估值;估值日無交易的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,以最近交易日的收盤價估值;如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。

首次發行未上市的股票,采用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可靠計量的情況下,按成本估值。

(3)有明確鎖定期股票的估值

首次公開發行有明確鎖定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的收盤價估值;非公開發行且處于明確鎖定期的股票,按監管機構或行業協會的有關規定確定公允價值。

2、固定收益證券的估值辦法

(1)證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤凈價估值,估值日沒有交易的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,按最近交易日的收盤凈價估值;如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。

(2)證券交易所市場未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息(自債券計息起始日或上一起息日至估值當日的利息)得到的凈價進行估值,估值日沒有交易的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,按有交易的最近交易日所采用的凈價估值;如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。

(3)未上市債券采用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可靠計量的情況下,按成本估值。

(4)在銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種,采用估值技術確定公允價值。

(5)交易所以大宗交易方式轉讓的資產支持證券,采用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本進行后續計量。

(6)同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處的市場分別估值。

3、權證估值:

(1)配股權證的估值:

因持有股票而享有的配股權,類同權證處理方式的,采用估值技術進行估值。

(2)認沽/認購權證的估值:

從持有確認日起到賣出日或行權日止,上市交易的認沽/認購權證按估值日的收盤價估值,估值日沒有交易的,且最近交易日后經濟環境未發生重大變化,按最近交易日的收盤價估值;如最近交易日后經濟環境發生了重大變化的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。未上市交易的認沽/認購權證采用估值技術確定公允價值,在估值技術難以可靠計量的情況下,按成本估值;因持有股票而享有的配股權,停止交易、但未行權的權證,采用估值技術確定公允價值。

4、其他資產的估值方法

其他資產按照國家有關規定或行業約定進行估值。

5、在任何情況下,基金管理人采用上述1-4項規定的方法對基金財產進行估值,均應被認為采用了適當的估值方法。但是,如果基金管理人有充足的理由認為按上述方法對基金財產進行估值不能客觀反映其公允價值的,基金管理人可在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素的基礎上與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估值。

6、國家有最新規定的,按其規定進行估值。

(五)估值程序

基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同進行。基金份額凈值由基金管理人完成估值后,將估值結果以書面形式報給基金托管人,基金托管人按《基金合同》規定的估值方法、時間、程序進行復核,基金托管人復核無誤后簽章返回給基金管理人,由基金管理人對外公布。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對同時進行。

(六)暫停估值的情形

1、基金投資所涉及的證券交易所遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;

2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金財產價值時;

3、中國證監會認定的其他情形。

(七)基金份額凈值的確認

用于基金信息披露的基金份額凈值由基金管理人負責計算,基金托管人進行復核。基金管理人應于每個工作日交易結束后計算當日的基金份額凈值并發送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核確認后發送給基金管理人,由基金管理人對基金份額凈值予以公布。

基金份額凈值的計算精確到0.0001元,小數點后第五位四舍五入。國家另有規定的,從其規定。

(八)估值錯誤的處理

1、當基金資產的估值導致基金份額凈值小數點后四位(含第四位)內發生差錯時,視為基金份額凈值估值錯誤。

2、基金管理人和基金托管人將采取必要、適當合理的措施確保基金資產估值的準確性、及時性。當基金份額凈值出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,并采取合理的措施防止損失進一步擴大;當計價錯誤達到或超過基金份額凈值的0.25%時,基金管理人應當報中國證監會備案;當計價錯誤達到或超過基金份額凈值的0.5%時,基金管理人應當公告,并同時報中國證監會備案。

3、前述內容如法律法規或監管機構另有規定的,按其規定處理。

(九)特殊情形的處理

1、基金管理人按本條第(四)款有關估值方法規定的第5項條款進行估值時,所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。

2、由于不可抗力原因,或由于證券交易所及登記結算公司發送的數據錯誤,基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但未能發現錯誤的,由此造成的基金資產估值錯誤,基金管理人和基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。

重要提示:

1、上述修改為遵照法律法規和中國證監會"通知"的規定所作出的修改,對基金份額持有人利益無實質性不利影響,可不經基金份額持有人大會表決。上述修改內容自公告之日起正式生效,并將在以后的更新招募說明書中作相應更新。

2、本次公告僅對有關原基金合同修改的事項予以說明,其最終解釋權歸基金管理人。基金管理人將在其網站上公布經修改的富蘭克林國海潛力組合股票型證券投資基金基金合同。投資者可通過國海富蘭克林基金管理有限公司客戶服務中心或網站咨詢有關詳情。

國海富蘭克林基金管理有限公司客戶服務電話:021-

國海富蘭克林基金管理有限公司網站:

風險提示:本基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產,但不保證基金一定盈利,也不保證最低收益。投資者投資于本基金時應認真閱讀本基金的《基金合同》和《招募說明書》。敬請投資者留意投資風險。

特此公告。

國海富蘭克林基金管理有限公司

2007年9月29日

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